金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人(rén)就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等相关(guān)责任主体进行(xíng)立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时(shí)有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体式(shì)追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或(huò)者法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机(jī)关(guān)处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规(guī)风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保障证券服务质量的(de)重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机(jī)构正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查(chá)期间，被调查(chá)的当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终止案(àn)件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既(jì)可(kě)以实现对(duì)申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ拐点和驻点的区别是什么意思，拐点和驻点的关系)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构及其责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)拐点和驻点的区别是什么意思，拐点和驻点的关系执业行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严拐点和驻点的区别是什么意思，拐点和驻点的关系格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职(zhí)业(yè)道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正(zhèng)的(de)企业(yè)文化和行业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。

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